2026年2月11日在利津县第十九届人民代表大会

第五次会议上

利津县财政局

各位代表：

受县政府委托，向大会书面报告全县2025年预算执行情况和2026年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年，全县财税部门在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，始终秉承为民初心、争先恒心、攻坚决心，顶压奋进、难中求成，统筹做好稳增长、防风险、保稳定、惠民生等各项工作，在抓收入、保“三保”、化债务、争支持等方面取得良好成效，财政运行平稳有序、稳中提质。

（一）一般公共预算执行情况

2025年，全县一般公共预算收入293836万元，完成预算的100%，比上年增长5.5%，其中，税收收入170847万元，增长2.5%；加税收返还和转移支付收入150500万元、上年结转27362万元、调入资金67944万元、债务（转贷）收入7800万元，收入总计547442万元。全县一般公共预算支出475060万元，完成预算的100%，增长10.9%；加上解支出49843万元、债务还本支出8428万元，支出总计533331万元。收支相抵，结转下年14111万元。

2025年，县级（含凤凰城街道、利津街道，下同）一般公共预算收入254668万元，完成预算的100%，比上年增长4.0%；加税收返还及转移支付收入128660万元、对下体制结算净收入30737万元、上年结转27362万元、调入资金67944万元、债务（转贷）收入7800万元，收入总计517171万元。县级一般公共预算支出431196万元，完成预算的99.9%，增长9.4%；加补助下级支出13593万元、上解支出49843万元、债务还本支出8428万元，支出总计503060万元。收支相抵，结转下年14111万元。

2025年，县本级一般公共预算收入229774万元，完成预算的99.9%，比上年增长3.3%；加税收返还及转移支付收入124394万元、对下体制结算净收入43478万元、上年结转27362万元、调入资金67944万元、债务（转贷）收入7800万元，收入总计500752万元。县本级一般公共预算支出407863万元，完成预算的99.9%，增长8.4%；加补助下级支出20507万元、上解支出49843万元、债务还本支出8428万元，支出总计486641万元。收支相抵，结转下年14111万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2025年，全县政府性基金收入153546万元，完成预算的99.9%，增长12.5%；加上级补助收入14765万元、新增债务转贷收入138000万元、上年结转93553万元，收入共计399864万元。全县政府性基金支出175072万元，完成预算的100%，下降39.8%（主要是专项债券支出减少，部分支出按决算要求转列一般公共预算）；加上解支出110万元、调出资金47803万元、债务还本支出17300万元，支出共计240285万元。收支相抵，结转下年159579万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

按照“国有资本经营预算根据当年取得的国有资本收益确定支出规模，量入为出，不列赤字”的原则，我县国有企业无经营收益，暂不具备编制国有资本经营预算的条件。

2025年，全县国有资本暂未实现收入。当年收到上级转移支付16万元，上年结转351万元，当年支出240万元。收支相抵，结转下年127万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

2025年，全县社会保险基金收入60425万元，完成预算的102.4%，比上年增长5.5%。全县社会保险基金支出54055万元，完成预算的99.3%，增长8.5%。全县社会保险基金当年收支结余6370万元，年末滚存结余110718万元。

（五）地方政府债务情况

经批准，2025年省级代我县发行地方政府债券14.58亿元，其中：新增专项债券12.2亿元，置换债券1.6亿元，一般债券0.3亿元，再融资债券0.48亿元。当年新发行债券，经县人大常委会审查批准，相应增加县级财政收支预算，主要用于庄科水库、中医诊疗服务能力提升等在建公益性项目，以及清理拖欠企业账款和置换存量债务。全年落实政府法定债务还本付息支出3.96亿元，省核定我县政府债务限额为122.31亿元，2025年底我县地方政府债务余额为119.12亿元，债务余额在省定限额以内，地方债务风险总体可控。

以上数字均为预算收支执行数，财政决算编制完成后，部分数据还会有所变化，我们将按照规定及时向县人大常委会报告。

（六）县十九届人大四次会议决议落实情况

2025年，我们认真执行县十九届人大四次会议及县人大常委会有关会议决议，坚持稳中求进、以进促稳，守住了底线、保住了三保，圆满完成各项工作任务，实现“十四五”圆满收官。

1．主动担当，负重前行，财政运行稳中有进。锚定全年增收目标，聚焦重点企业、重点行业和重点税种，加强“财税协同、部门联动和县乡共治”，完善收入分月滚动预测机制，千方百计做大增量、盘活存量，全力做好收入组织工作。在各方面共同努力下，全县一般公共预算收入增长5.5%，其中：税收收入增长2.5%，两项指标在全市县区中均排名第一。全面落实“过紧日子”要求，严控一般性支出，探索建立月度资金集中审核拨付机制，聚力提升资金使用绩效，切实把有限资金用在“刀刃”上。强化预算编制审核，压减预算安排1.52亿元。政府投资及采购审减节约支出0.57亿元。加大对上争取，落实转移支付、政府债券、超长期国债等各类上级补助及转贷资金29.03亿元，为县域发展提供了财力保障。推动国有资本和国有企业做强做优做大，撬动和汇聚更多金融与社会资本，服务全县高质量发展大局。

2．兜牢底线，优先保障，民生福祉不断增进。落实“三保”支出23.69亿元，其中：保工资支出16.8亿元，干部职工待遇及时足额落实到位。切实提高社会保障补助水平，落实提高居民基础养老金财政补助标准，由每人每月213元提高到233元；落实提高基本公共卫生服务经费保障标准，由每人每年94元提高到99元。投入资金8485万元，支持深化公立医院综合改革，落实基本药物制度补助和计划生育惠民补贴政策，切实提升县级卫生医疗服务保障能力。投入资金8664万元，落实困难群众救助补助，惠及困难群众16.91万人次。投入资金1959万元，落实育儿补贴发放，惠及6178户家庭。投入资金4162万元，落实退役军人、优抚对象、残疾军人等特殊群体保障待遇。促进就业再创业，保障城乡公益性岗位4733个，发放补贴3136万元，兑付创业担保贷款贴息资金456万元。投入资金7180万元，落实城乡义务教育经费保障机制，推进农村中小学课桌椅更新、校园饮水放心工程、寄宿制学校宿舍条件改善等建设项目实施。扩大普惠性学前教育资源，学前大班免保育教育费政策全面落实。课间蛋奶供应范围扩大到所有农村中小学生，支持教育事业健康发展。投入资金14893万元，落实发放大豆玉米带状复合种植、棉花生产者、耕地地力保护、农机报废和购置等支农惠农补贴。投入资金862万元，支持实施“千村万人”文化培训、农村公益电影放映、数字化文化广场、城市书房等文化惠民工程。2025年，全县一般公共预算支出中民生支出达到39.19亿元，增长14.6%，占比82.5%，连续4年稳定在80%左右。

3．加大投入，提质增效，发展动力持续增强。投入资金19468万元，支持推进盐碱地综合利用、高标准农田、中型灌区节水改造等农业重点项目建设。落实企业留抵退税5.78亿元，减免涉企收费1063万元，激发企业发展活力、增强发展后劲。推进营商环境优化升级，政府采购合同中小微企业中标率88.9%。投入资金956万元，加大科技创新支持力度，落实人才发展专项补贴，加强科技人才队伍建设。投入资金2317万元，落实网格员、社区工作者、矛盾调解员待遇和工作经费，进一步提升全县社会治理工作水平。投入资金8.79亿元，支持环境治理、老旧小区改造、医院建设、城区雨污排水管网整治、凤鸣体育公园建设、城市排水防涝整治、庄科水库建设、农村清洁取暖项目等重点工程实施，县乡发展承载能力不断提升。2025年，利津县获批农村基础设施运行管护长效机制省级试点。

4．聚势赋能，深化改革，管理效能不断提升。全力化解债务风险，用足用好化债政策，多方筹措化债资金，全年偿还法定债务本息3.96亿元，落实置换债券和补充财力债券2.03亿元，债务总量逐年稳步下降。加快推进融资平台退出转型，在全市率先完成融资平台年度退出任务，累计完成6家，居全市县区首位，距2026年实现全部退出改革目标仅剩1家。全面落实上级审计整改和督导意见，加快盐碱地整治、高标准农田建设、农业保险补贴等专项资金拨付，累计消化往年积压欠账超过2亿元，潜在支付风险得到有效控制。深化国企改革，助力国企自我发展能力提升。加强国有资产监管，落实资产保值增值。加强预算绩效管理，完善事前绩效评估和成本分析，工作实效得到不断提升。深化政府采购改革，远程异地评标实现“常态化”。推进集中支付电子化和公务卡改革，落实支付动态监控，提高监管服务水平。加大财会监督和管理力度，组织开展财会监督专项行动和政府投资项目专项检查，举办全县行政事业单位财务人员业务能力培训班，取得良好成效。2025年，县财政局被省财政厅、省人社厅联合表彰为“全省财政管理工作先进集体”。

各位代表，过去的一年，全县财政实现平稳有序运行，这是县委、县政府统揽全局、坚强领导的结果，也是各级、各部门齐心协力、共同奋斗的结果，得益于县人大、县政协的监督指导，得益于社会各界的广泛支持和帮助。同时，我们也应清醒地看到财政运行还面临一些困难和挑战，突出表现在：骨干企业增收难度加大，土地收入难以恢复，增收缺少稳固可靠支撑，自身“造血”功能不足。“三保”支出规模逐年扩大，改革发展对财政保障提出更多、更高要求，债务还本付息支出快速攀升，乡镇街道硬性支出缺口持续拉大。总之，财政收支两端受压，预算平衡难度较大，收支矛盾十分突出。对此，我们将高度重视，采取有效措施，认真加以解决。

二、2026年预算草案

（一）预算安排指导思想和原则

2026年预算编制指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，主动服务和融入新发展格局，坚持稳中求进工作总基调，推动更加积极财政政策精准、有效落实。加强财政科学管理，落实“习惯过紧日子”要求，提高财政资金使用绩效，防范化解债务风险，切实守住“三保”底线。做优增量、盘活存量，加强财政资源统筹，增强重点工作、重大任务财力保障，支持县域经济实现质的有效提升和量的合理增长，支持县委、县政府重大决策部署全面落实，为推动高质量发展、实现“十五五”良好开局贡献财政力量。

主要做法和编制原则：一是新增财力向“三保”倾斜，全力做到“应保尽保”；二是对到期法定债务还本付息足额安排预算，兜牢债务风险底线；三是对运转类支出，基本维持原有水平，对涉及“三公”及一般性经费开支，最大限度实现压减，破除基数依赖；四是对项目类支出，坚决落实县委、县政府决策部署，强化重点工作和重点事项保障；五是对鼓励引导经济发展等涉及多领域支出事项，按照“调整合并、打包统筹、节约高效”的原则进行安排，在增强管控能力的同时，充分调动部门参与管理积极性。

（二）一般公共预算安排意见

1．全县一般公共预算安排情况

综合考虑全县主要经济预期指标和各项政策性收支增减因素，全县一般公共预算收入安排302657万元，比2025年增长3%。当年一般公共预算收入加上级补助收入134699万元、上年结转收入14111万元、调入资金53630万元、债务转贷收入17500万元，全县一般公共预算总收入522597万元。扣除上解上级支出50412万元、债务还本支出17500万元，结转下年支出24392万元，2026年全县一般公共预算支出安排430293万元，比2025年下降9.4%。

2．县级一般公共预算安排情况

县级（含凤凰城街道、利津街道，下同）一般公共预算收入安排264989万元，比2025年增长4.1%，其中：县本级收入238708万元，凤凰城街道收入15121万元，利津街道收入11160万元。当年一般公共预算收入加上级补助收入114541万元、调入资金53630万元、对下体制结算净收入31062万元、上年结转收入14111万元、债务转贷收入17500万元，县级总收入为495833万元。2026年县级一般公共预算支出相应安排495833万元，包括：当年支出403529万元，上解支出50412万元、债券还本支出17500万元、结转下年支出24392万元。

县级一般公共预算支出安排403529万元，其中：（1）县本级支出386899万元。（2）街道支出16630万元。包括：凤凰城街道8060万元，利津街道8570万元。

县本级重点支出预算安排意见：县本级支出预算安排386899万元，剔除上级补助安排的各类专项支出（含上年结转），以前年度转列支出，非税收入列收列支项目，预备费、援疆、援藏等规定（或强制）性支出，当年县本级可用财力安排重点支出共计267742万元。重点支出安排坚持过“紧日子”，着力体现“三保一促一防”，即：保工资、保运转、保基本民生，促发展，防风险。具体情况为：

（1）人员经费173212万元，占重点支出预算的64.7%。包括：县直单位人员经费、乡镇教师人员经费、卫生院人员经费及其他财政负担人员经费，专技岗位分级竞聘增资及其他增人增资、晋级晋档、零星调资，以及机关事业单位人员年度考核奖励，社保缴费基数调整，调整矛盾纠纷多元化解专职人民调解员经费支出等；

（2）公用经费3398万元，占重点支出预算的1.3%；

（3）部门专项业务经费7500万元，占重点支出预算的2.8%，主要为部门承担常规业务或各级安排专项业务形成支出；

（4）一般公共服务县级支出3643万元，占重点支出预算的1.3%。包括：大数据发展专项，宣传文化发展专项，政务信息维护，村级政务网络运行，工会经费补助，青年公寓、人才公寓日常管护，政府投资项目审查，社区建设专项，民兵事业费、征兵经费及营区租赁费，“走读式”谈话场所租赁费，权属办公用房维修、公务仓库及隔离点资产管护，统计基层基础建设、农业普查及畜牧业统计调查经费，“十五五”规划及县域产业高质量发展编制专项，产品质量监督抽查、食品安全抽检及安全生产专项等支出；

（5）公共安全支出110万元，占重点支出预算的0.04%。包括：伤残人民警察护理费及住院门诊报销费用，看守所补助经费等支出；

（6）教育县级支出9362万元，占重点支出预算的3.5%。包括：教育公用经费及专项经费，作业本费，校车安全运营补助，学校安全管理及学校饮水设备水质检测及更换滤芯，义务教育学生营养改善补助，义务教育学校蛋奶补助，学生课后服务费，东营市化工学校PPP项目，义务教育教师教学质量提升奖励，春节困难师生慰问，教育救助及资助，民办教师教龄补助，农村特岗教师补助，高中学校教师绩效，化工学校绩效工资，退职教师困难生活补助，支教及援疆教师交通补助，合作交流部日常运转经费，教师招聘及初中学业水平考试费，红色利津体悟中心、干部培训教育场所租赁及运行等支出；

（7）科学技术县级支出3500万元，占重点支出预算的1.3%。主要为政府推进新旧动能转换和人才专项；

（8）文化体育与传媒县级支出660万元，占重点支出预算的0.2%。包括：地方公共文化服务体系建设资金，文化艺术中心运营经费，农村公益电影放映，以及融媒体设备维护费及培训费等支出；

（9）社会保障和就业县级支出29608万元，占重点支出预算的11.1%。包括：退役士兵一次性经济补助、安置及权益保障、待安置期间生活费及养老医疗、自谋职业支出，以及退役军人事务员培训经费，现役军人立功受奖慰问金及优秀士兵奖励、义务兵家庭优待、优抚对象门诊及住院补助、优抚对象及涉军人员补助，城乡低保、农村五保老人集中供养及孤儿、事实无人抚养儿童、受艾滋病影响儿童、重点困境儿童基本生活费，城乡居民养老保险，经济困难及70岁以上老年人生活救助，政府购买养老、敬老院县级运营、农村幸福院运营补助及城市社区养老服务设施运营补助，特困重度残疾人生活救助、重度残疾人护理补贴，机关养老保险缺口，就业补助，机关事业单位退休人员职业年金做实，临时救助、城乡困难群众取暖补贴及困难群众春节走访慰问，城乡居民基本殡葬补贴，城乡公益性岗位补贴、重点优抚对象商业综合保险，“情系桑榆 暖心助老”项目等支出；

（10）卫生健康县级支出14370万元，占重点支出预算的5.4%。包括：城乡居民基本医疗及大病保险补助，育儿补贴，医疗设备购置补助，公立医院改革支出，基本公共卫生补助，城乡医疗救助，乡医补助，村卫生室运行补助，严重精神障碍患者以奖代补及医疗救治，预防性体检，特殊人群医疗补助，家庭医生签约服务，计生服务支出，县城区病媒生物防治，职工长期照护保险，基本药物“零差率”销售补助，城乡居民医疗保险个人缴费补贴等支出；

（11）节能环保县级支出96万元，占重点支出预算的0.04%。为环境委员会专项经费；

（12）城乡社区县级支出823万元，占重点支出预算的0.3%。包括：公用设施电费，施工图审查，县直管公租房物业管理费，农村房屋第三方鉴定服务费，农村厕所摸底调查服务项目，城建档案馆系统建设及数字化加工、婚宴场所质量安全鉴定等支出；

（13）农林水县级支出10211万元，占重点支出预算的3.8%。包括：长江水水权置换，乡村振兴专项资金，大豆玉米带状复合种植补贴，高标准农田建设，农业保险保费补贴，创业担保贷款贴息以及担保手续费，农民饮水价格补贴，水费补助项目，农村党组织书记报酬及村级工作服务经费，离任村干部补贴及在职村干部养老保险，陈北水库土地流转费，农村改厕等支出；

（14）自然资源海洋气象等县级支出300万元，占重点支出预算的0.1%。包括：不动产房地一体项目、2023年国土变更调查项目、第三次国土调查项目、中心城区控制性详细规划编制等支出；

（15）灾害防治及应急管理县级支出685万元，占重点支出预算的0.3%。包括：安全生产专项、自然灾害应急能力提升、灾害民生综合保险、自然灾害综合风险普查及社会应急救援队伍扶持等支出；

（16）交通运输县级支出2258万元，占重点支出预算的0.8%。包括：县乡公交车运营补贴，客运站线路补贴，航运公司生活补助，出租车补贴，海上安全及铁路沿线环境治理，利津县智能公交监控平台运营，外环以及连接线管养等支出；

（17）粮油物资储备支出154万元，占重点支出预算的0.1%。为弥补粮食风险基金缺口；

（18）金融支出60万元，占重点支出预算的0.02%。为金融监管工作运转经费；

（19）一般债务付息支出7792万元，占重点支出预算的2.9%。

（三）政府性基金预算安排意见

全县政府性基金收入预算安排93121万元，比2025年下降39.4%。政府性基金收入加上级补助收入、上年结转收入和地方政府债券转贷收入260879万元，全县基金总收入为354000万元。全县政府性基金支出预算安排354000万元，扣除调出资金、结转下年和债务还本支出198537万元，剩余基金具体安排情况：

1．国有土地使用权出让金安排的支出34160万元；

2．城市基础设施配套费支出2460万元；

3．污水处理费支出1600万元；

4．专项债务付息支出30387万元；

5．彩票公益金支出707万元；

6．其他政府性基金及对应专项债务收入安排支出84914万元；

7．超长期国债安排的支出1235万元。

（四）国有资本经营预算安排意见

我县国有企业主要有胜瑞城市建设集团有限公司、财金投资集团有限公司、油气技术开发有限公司、津瑞土地发展有限公司、鲁北国际物流发展有限公司、东津渡文化旅游有限公司和黄河口滩羊产业发展有限公司；国有参股企业主要有水务发展有限公司和利华益股份有限公司。国有资本经营预算收入来源于国有企业及国有股权的收益上缴。我县国有企业预计无经营收益，其他参股企业预计也无分配股利，尚不具备编制国有资本经营预算的基本条件。

（五）社会保险基金预算安排意见

全县社会保险基金收入预算为66497万元，比2025年增长10.0%。按照各项社保基金支出情况，全年支出预算安排59628万元，比2025年增长10.3%。全县社会保险基金当年收支结余6869万元，年末滚存结余117587万元。具体安排情况：

1．机关事业单位基本养老保险基金支出30651万元；

2．城乡居民基本养老保险基金支出28977万元。

三、确保完成预算任务的工作措施

2026年是“十五五”开局之年，做好全县财政工作意义重大、使命光荣。

（一）扛牢责任，全力稳定财政运行。在收入征管方面，持续强化督导调度，压实各征收单位主体责任，充分激发执收单位征管主动性与积极性。深化财源建设，培育挖掘新兴税源，不断拓宽财源增长渠道，为全年增收提供保障。在支出管理方面，以全省推进财政科学管理试点为契机，全面落实“过紧日子”要求，健全支出标准体系，强化预算支出分类管控。加强预算源头管控和项目支出全流程审核，坚持“以收定支”原则，确保财政收支平衡，严控暂付款增量。

（二）聚焦用力，更好服务县域发展。站位全局，统筹资源，健全大事要事保障机制，为县委、县政府决策部署落地提供财力支撑和保障。强化部门协同联动，充分运用各类政策争取平台及扶持措施，全力做好专项债券、上级转移支付资金、超长期国债及社会融资的争取筹集工作，为重点项目建设注入资金动能。持续落实结构性减税降费政策，优化政府采购营商环境，激发实体经济与民营企业发展活力。深化创业担保贷款贴息等财政金融政策落地见效，支持县域中小微企业和实体经济成长。关注支持工业园区发展，助力打造发展增长极。密切跟进新一轮财税体制改革动向，在政策对接落实中主动谋划，积极争取改革红利赋能县域发展。

（三）节用裕民，扎实保障改善民生。始终将“三保”支出摆在财政支出首位，足额安排“三保”预算，确保无硬缺口。聚焦社保、医疗、教育、就业、住房等重点领域，持续推进民生实事落地见效。深化绩效评价结果应用，提升财政资源配置效率与使用效益，将80%左右的财政支出投向民生领域，确保基本民生投入只增不减。压实民生保障责任，加大对困难乡镇的支持力度，精准做好资金调度，合力兜牢“三保”底线。

（四）未雨绸缪，筑牢安全发展底线。坚决防范基层“三保”风险。坚持“三保”支出最优先原则，加大财力下沉力度，确保“三保”工作平稳有序。严控地方政府债务风险。完善全口径地方债务监测机制，规范政府债券及置换债券使用管理，压实项目实施单位主体责任，坚决杜绝新增隐性债务，坚持在发展中化债、在化债中发展，守住不发生违约风险的底线。深化金融风险防范化解。持续强化不良贷款防控处置，密切监测关注贷款劣变趋势，建立不良贷款即时报备制度，督促银行机构制定科学处置计划，筑牢金融安全防线。

各位代表，做好今年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，创新实干、事争一流，全力以赴做好各项财政工作，为高水平现代化强县建设作出新的更大财政贡献。

附件：利津县2025年预算执行情况和2026年预算草案表.pdf