2025年1月7日在利津县第十九届人民代表大会

第四次会议上

利津县财政局

各位代表：

受县政府委托，向大会书面报告全县2024年预算执行情况和2025年预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2024年预算执行情况

2024年，全县财税部门在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，聚焦中心工作，扛牢责任担当，顶住巨大压力，克服重重困难，统筹财力保“三保”、促发展、防风险，财政运行总体良好，重点支出得到较好保障，各项工作取得明显成效。

（一）一般公共预算执行情况

2024年，全县一般公共预算收入278516万元，完成预算的100%，比上年增长7%，其中，税收收入166691万元，增长2.3%；加税收返还和转移支付收入159532万元、上年结转52259万元、调入资金50366万元、债务（转贷）收入45890万元、区域间转移性收入170万元，收入总计586733万元。全县一般公共预算支出428372万元，完成预算的104.6%，增长13%；加上解支出50414万元、区域间转移性支出90万元、债务还本支出51050万元，支出总计586733万元。收支相抵，结转下年56807万元。

2024年，县级（含凤凰城街道、利津街道，下同）一般公共预算收入244831万元，完成预算的100%，比上年增长6.4%；加税收返还及转移支付收入136582万元、对下体制结算净收入30893万元、上年结转52259万元、调入资金50366万元、债务（转贷）收入45890万元、区域间转移性收入170万元，收入总计560991万元。县级一般公共预算支出402630万元，完成预算的102.3%，增长15.5%；加上解支出50414万元、区域间转移性支出90万元、债务还本支出51050万元，支出总计560991万元。收支相抵，结转下年56807万元。

2024年，县本级一般公共预算收入222496万元，完成预算的100.6%，比上年增长10.9%；加税收返还及转移支付收入131916万元、对下体制结算净收入43523万元、上年结转52259万元、调入资金50366万元、债务（转贷）收入45890万元、区域间转移性收入170万元，收入总计546620万元。县级一般公共预算支出388259万元，完成预算的103.3%，增长18.6%；加上解支出50414万元、区域间转移性支出90万元、债务还本支出51050万元，支出总计546620万元。收支相抵，结转下年56807万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2024年，全县政府性基金收入136531万元，完成预算的100.7%，下降14.4%；加上级补助收入6157万元、新增债务转贷收入166200万元、上年结转及调入资金53048万元，收入共计361936万元。全县政府性基金支出290968万元，完成预算的100%，下降6.2%（主要当年新增专项债券支出减少所致）；加上解支出、调出资金和债务还本支出48045万元，支出共计361936万元。收支相抵，结转下年22923万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

按照“国有资本经营预算根据当年取得的国有资本收益确定支出规模，量入为出，不列赤字”的原则，我县国有企业无经营收益，暂不具备编制国有资本经营预算的条件。

2024年，全县国有资本暂未实现收入。当年收到上级转移支付398万元，上年结转85万元，当年支出132万元。收支相抵，结转下年351万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

2024年，全县社会保险基金收入56786万元，完成预算的97.7%，比上年增长9.4%。全县社会保险基金支出49821万元，完成预算的99.9%，增长10.2%。全县社会保险基金当年收支结余6965万元，年末滚存结余103859万元。

（五）地方政府债务情况

经批准，2024年省级代我县发行地方政府债券21.21亿元，其中：新增专项债券10.72亿元，再融资债券10.49亿元。当年新发行债券，经县人大常委会审查批准，相应增加县级财政收支预算，主要用于利津县城市集中供热提升改造工程、利津县社会养老服务体系建设项目、利津县津五路中段综合改造项目等公益性项目，以及置换存量债务。全县落实政府债务还本支出9.9亿元，债务付息支出3.15亿元。省核定我县政府债务限额为109.81亿元，截至2024年末我县地方政府债务余额为104.93亿元。我县债务余额在省定限额以内，地方债务风险总体可控。

以上数字均为预算收支执行数，财政决算编制完成后，部分数据还会有所变化，我们将按照规定及时向县人大常委会报告。

（六）县十九届人大三次会议决议落实情况

2024年，我们认真执行县十九届人大三次会议及县人大常委会有关会议决议，全面提升财政资金、资产、资源配置效率，统筹财力支持做好惠民生、防风险、保稳定、促发展各项工作，取得积极成效。

1．狠抓增收节支，支持财政平稳运行。有效应对形势变化、政策性减收增支等因素影响，多措并举抓好收支管理，切实稳定财政运行。收入方面。坚持全县“一盘棋”，紧紧围绕收入目标，聚焦重点企业、重点行业和重点税种，健全部门、乡镇协同共治税收征管机制，完善收入分月滚动预测机制，有针对性加强调度、细化措施，全力做好收入组织工作。在各方面共同努力下，全县一般公共预算收入增长7%，在全市县区中排名第一。支出方面。落实过紧日子要求，坚持同样资金花出更大成效，优化支出结构，开展财政存量资金专项清理，集中更多财力保障重点支出。严格预算审核把关，压减预算安排0.92亿元。政府投资及采购审减节约支出2.06亿元。

2．坚持理财为民，扎实保障改善民生。坚持把民生作为财政保障的优先选项，新增财力全部向民生领域倾斜。新增投入5933万元，全面落实困难群众救助标准动态调整机制，提高优抚对象待遇标准，社会保障水平不断提高。新增投入2489万元，启动落实公务员医疗补助政策，干部职工医疗待遇水平进一步提升。投入资金13103万元，支持教育一揽子项目落实，促进教育高质量发展。投入资金5686万元，支持巩固基层医疗卫生服务水平提升，加快推进医疗卫生体制改革落实。发放城乡公益岗补贴3229万元，兑付创业担保贷款贴息673万元，促进重点群体就业创业。投入资金947万元，开展城乡文化惠民活动，加强县域公共文化体系建设。新增投入340万元，用于公共治安、校园监控，支持维护社会安全稳定。投入资金1048万元，支持提高社区服务群众水平。落实直达资金3.23亿元，直达基层、惠企利民。2024年，全县一般公共预算中各类民生支出达到34.19亿元，占比79.8%。

3．加强资源统筹，集中财力办大事。统筹各类资金资源，增强各级重大决策部署财力保障。支持工业发展。落实科技创新及工业技改补助、稳外资和高层次科技人才队伍建设资金1302万元，办理增值税留抵退税10.68亿元，减免涉企收费458万元，有效激发企业发展活力。支持农业发展。投入资金2.14亿元，支持高标准农田、盐碱地改良、大豆玉米带状复合种植、政策性农业保险等农业政策项目落地生效。投入资金11484万元，支持庄科水库、宫家灌区等农田水利建设工程建设。支持改善城乡人居环境。筹集资金3.66亿元，支持棚户区改造、保障性住房及公租房建设、城区道路改造绿化、城区雨污排水管网及防涝整治、公共基础设施智能提升、凤鸣体育公园建设、农村清洁取暖改造、城乡环境治理、社会养老服务体系建设等重大民生工程实施。发放消费券补贴177万元，进一步刺激市场消费活力。为落实上述资金保障，在全力做好对上争取工作的同时，持续深化财金联动，聚焦重点协同发力。2024年，落实上级转移支付资金15.26亿元，争取新增政府专项债券10.72亿元，落实增发国债资金1.31亿元。加强财金融合，吸纳更多金融活水助力我县加速发展。

4．树牢底线思维，切实加强风险防控。兜牢、兜实“三保”底线。2024年，落实“三保”支出25.39亿元，其中：保工资18.85亿元，保运转0.85亿元，保基本民生5.69亿元，均按时足额落实到位，“三保”总体情况平稳。加大对下转移支付，全力防范基层支付风险，促进县乡协同发展。防范化解债务风险。坚持政府法定债务、隐性债务、城投债务“三债统管”，偿还法定债务本息4.18亿元，化解存量隐性债务2.31亿元，偿还到期城投债务2.62亿元；全面落实中央债券置换政策，扎实推进融资平台、城投公司改革转型，当年完成1.59亿元隐债置换，促成5家融资平台成功退出。加强库款监管，防范支付风险，全县财政库款保障水平月均保持在0.1倍以上。加强对各级专项检查、督查、巡察及审计事项的整改落实，堵塞管理漏洞，补短板强弱项，促进财政工作良性运转、优化升级。

5．深化务实创新，提升财政管理效能。加快推进预算绩效管理改革，选取17个项目开展财政重点绩效评价，选取4个部门开展财政重点部门整体绩效评价，全面开展成本预算绩效管理，着力提升绩效目标质量，强化绩效管理“硬约束”。持续推进国企重组整合，加强国有资产监管，支持国企做大做强，落实资产保值增值。优化政府采购环境，中小微企业采购合同实际中标率87.4%，远高于70%的预留份额要求。加强政府采购检查督导，推进招投标领域突出问题专项整治。强化数字赋能，加强预算管理一体化系统应用，助推工作效率和监管水平不断提升。加强基层财政业务管理，研究制定《利津县乡镇财政财务管理制度》，并组织开展专题培训。切实维护财经纪律。省市县“三级联动”，组织开展财经纪律重点问题监督检查。选取县级8项重点财政监督事项，集中开展专项检查，取得良好成效。

各位代表，2024年全县财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了好于预期的良好成效。同时，我们也清醒地认识到财政运行中还存在不少矛盾和困难，主要是：财政持续增收空间有限，支出基数不断增长，刚性支出易增难减，收支矛盾不断增加；防范化解政府债务风险任务较重，预算执行刚性约束不强等问题不同程度存在；部门预算绩效管理意识仍需进一步提高，过紧日子思想和严格执行财经纪律的意识还需进一步树牢等。对此，我们将秉承有解思维，坚持问题导向，在科学研判形势、理清思路、凝聚共识的基础上，采取有力措施，逐步加以解决。

二、2025年预算草案

（一）预算安排指导思想和原则

2025年预算编制指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻中央、省市深化预算管理改革精神，坚持稳中求进工作总基调，统筹把握财政收支政策，着力推动高质量发展；落实“习惯过紧日子”要求，全面推行零基预算，严控一般性支出，调整优化支出结构，提高财政资金使用绩效；加强财政资源统筹，增强重点战略任务财力保障，支持县委、县政府重大决策部署；坚持“预算法定”，硬化预算约束，兜牢“三保”底线，防范化解财政运行风险，为保障我县经济社会持续健康发展提供财力保障。

主要做法和编制原则：一是新增财力向“三保”倾斜，全力做到“应保尽保”；二是对到期法定债务还本付息足额安排预算，兜牢债务风险底线；三是对运转类支出，基本维持原有水平，对涉及“三公”及一般性经费开支，尽可能压减；四是对项目类支出，坚决落实县委、县政府决策部署，持续加大重点工作支持重点事项保障；五是对鼓励引导经济发展等涉及多领域支出事项，按照“调整合并、打包统筹、节约高效”的原则进行安排，在增强管控能力的同时，充分调动部门参与管理积极性。

（二）一般公共预算安排意见

1．全县一般公共预算安排情况

综合考虑全县主要经济预期指标和各项政策性收支增减因素，全县一般公共预算收入安排295227万元，比2024年增长6%。当年一般公共预算收入加上级补助收入132472万元、上年结转收入56807万元、调入资金50815万元、债务转贷收入4800万元，全县一般公共预算总收入540121万元。扣除上解上级支出45942万元、债务还本支出4800万元，结转下年支出39500万元，2025年全县一般公共预算支出安排449879万元，比2024年增长5%。

2．县级一般公共预算安排情况

县级（含凤凰城街道、利津街道，下同）一般公共预算收入安排259309万元，比2024年增长5.9%，其中：县本级收入234557万元，凤凰城街道收入13709万元，利津街道收入11043万元。当年一般公共预算收入加上级补助收入112364万元、调入资金50815万元、对下体制结算净收入30483万元、上年结转收入56807万元、债务转贷收入4800万元，县级总收入为514578万元。2025年县级一般公共预算支出相应安排514578万元，包括：当年支出424336万元，上解支出45942万元、债券还本支出4800万元、结转下年支出39500万元。

县级一般公共预算支出安排424336万元，其中：（1）县本级支出409052万元。（2）街道支出15284万元。包括：凤凰城街道6544万元，利津街道8740万元。

县本级重点支出预算安排意见：县本级支出预算安排391745万元，剔除上级补助安排的各类专项支出（含上年结转），以前年度转列支出，非税收入列收列支项目，预备费、援疆、援藏等规定（或强制）性支出，当年县本级可用财力安排重点支出共计262409万元。重点支出安排坚持过“紧日子”，着力体现“三保一促一防”，即：保工资、保运转、保基本民生，促发展，防风险。具体情况为：

（1）人员经费165394万元，占重点支出预算的63%。包括：县直单位人员经费、乡镇教师人员经费、卫生院人员经费及其他财政负担人员经费，专技岗位分级竞聘增资及其他增人增资、晋级晋档、零星调资，以及机关事业单位人员年度考核奖励，社保缴费基数调整，调整矛盾纠纷多元化解专职人民调解员经费支出等；

（2）公用经费3377万元，占重点支出预算的1.3%；

（3）部门专项业务经费8321万元，占重点支出预算的3.2%，主要为部门承担常规业务或各级安排专项业务形成支出；

（4）一般公共服务县级支出4684万元，占重点支出预算的1.8%。包括：智慧利津运营、“数字机关”建设及大数据发展专项，社会治理网络化及社区工作专项，党组织服务群众及宣传专项，工会专项补助，政务大厅、企业服务中心及公共资源交易中心建设，乡镇街道“综合柜员”服务外包，粮食应急供应网点建设，政府投资项目中介费用，统计基层基础建设经费，民兵训练基地项目租赁、人才公寓日常管护、视频会议系统运行服务等支出，产品质量监督抽查、食品安全抽检及安全生产专项等支出；

（5）公共安全支出258万元，占重点支出预算的0.1%。包括：伤残人民警察护理费及住院门诊报销费用，民兵事业费及征兵工作经费，新营区电费及看守所补助经费；

（6）教育县级支出9751万元，占重点支出预算的3.7%。包括：教育费附加支出（教育公用经费及专项经费，作业本费，校车安全运营补助，学校安全管理及学校饮水设备水质检测及更换滤芯，义务教育学生营养改善补助，义务教育学校蛋奶补助，东营市化工学校PPP项目，其他教育重点工程），义务教育教师教学质量提升奖励，春节困难师生慰问，教育救助及资助，民办教师教龄补助，农村特岗教师补助，高中学校教师绩效，化工学校绩效工资，退职教师困难生活补助，支教及援疆教师交通补助，合作交流部日常运转经费，教师招聘及初中学业水平考试费等支出；

（7）科学技术县级支出3500万元，占重点支出预算的1.3%。主要为政府推进新旧动能转换和人才专项；

（8）文化体育与传媒县级支出637万元，占重点支出预算的0.2%。包括：地方公共文化服务体系建设资金，文化艺术中心运营经费，农村公益电影放映，以及融媒体设备、维护费及培训费等支出；

（9）社会保障和就业县级支出30693万元，占重点支出预算的11.7%。包括：退役士兵一次性经济补助、安置及权益保障、待安置期间生活费及养老医疗、自谋职业支出，以及退役军人事务员培训经费，现役军人立功受奖慰问金及优秀士兵奖励、义务兵家庭优待、优抚对象门诊及住院补助、优抚对象及涉军人员补助，城乡低保、农村五保老人集中供养及孤儿、事实无人抚养儿童、受艾滋病影响儿童、重点困境儿童基本生活费，城乡居民养老保险，经济困难及70岁以上老年人生活救助，政府购买养老、敬老院县级运营、农村幸福院运营补助及城市社区养老服务设施运营补助，特困重度残疾人生活救助、重度残疾人护理补贴，机关养老保险缺口，就业补助，机关事业单位退休人员职业年金做实，临时救助、城乡困难群众取暖补贴及困难群众春节走访慰问，烈士陵园日常管理及公祭活动、60周岁以下城乡居民殡葬补贴、流浪乞讨人员，城乡公益性岗位补贴、大学生人才补贴、重点优抚对象商业综合保险，“情系桑榆 暖心助老”项目等支出；

（10）卫生健康县级支出12858万元，占重点支出预算的4.9%。包括：城乡居民基本医疗及大病保险补助，公立医院改革支出，基本公共卫生补助，城乡医疗救助，乡医补助，村卫生室运行补助，严重精神障碍患者以奖代补及医疗救治，预防性体检，特殊人群医疗补助，家庭医生签约服务，计生服务支出，县城区病媒生物防治，职工长期照护保险，基本药物“零差率”销售补助，城乡居民医疗保险个人缴费补贴等支出；

（11）节能环保县级支出365万元，占重点支出预算的0.1%。为流域横向生态补偿、国三及以下排放标准非营运柴油货车淘汰补贴及环境委员会专项经费；

（12）城乡社区县级支出893万元，占重点支出预算的0.3%。包括：公用设施电费，施工图审查，县直管公租房物业管理费，农村房屋第三方鉴定服务费，农村厕所摸底调查服务项目，房产系统市县数据转换及第三方辅助巡查购买服务等支出；

（13）农林水县级支出11910万元，占重点支出预算的4.6%。包括：长江水水权置换，乡村振兴专项资金，三年增绿土地流转费，大豆玉米带状种植补贴，危桥改造项目，农民饮水价格补贴，水费补助项目，农村党组织书记报酬及村级工作服务经费，离任村干部补贴及在职村干部养老保险，农业保险保费补贴，创业担保贷款贴息以及担保手续费，王庄沙区林场土地流转费项目，陈北水库土地流转费，森林草原湿地生态综合监测专项，刁口河流路渠道疏通及引水设备维护等支出；

（14）自然资源海洋气象等县级支出400万元，占重点支出预算的0.2%。包括：不动产房地一体项目、2022—2024年国土变更调查项目、第三次国土调查项目、中心城区控制性详细规划编制等支出；

（15）灾害防治及应急管理县级支出575万元，占重点支出预算的0.2%。包括：安全生产专项、自然灾害应急能力提升、灾害民生综合保险、自然灾害综合风险普查及社会应急救援队伍扶持等支出；

（16）交通运输县级支出2443万元，占重点支出预算的0.9%。包括：县乡公交车运营补贴，客运站线路补贴，航运公司生活补助，出租车补贴，农村快递差异化补贴及镇级共配站补贴，海上安全及铁路沿线环境治理，利津县智能公交监控平台建设，外环以及连接线管养等支出；

（17）粮油物资储备支出145万元，占重点支出预算的0.1%。为弥补粮食风险基金缺口；

（18）债务还本付息支出6205万元，占重点支出预算的2.4%。

（三）政府性基金预算安排意见

全县政府性基金收入预算安排102545万元，比2024年下降24.9%。政府性基金收入加上级补助收入、上年结转收入和地方政府债券转贷收入41923万元，全县基金总收入为144468万元。全县政府性基金支出预算安排144468万元，扣除上解支出、调出资金和债务还本49815万元，剩余基金具体安排情况：

1．国有土地使用权出让金安排的支出23608万元；

2．城市基础设施配套费支出2500万元；

3．污水处理费支出2000万元；

4．债务付息支出27580万元；

5．彩票公益金支出399万元；

6．其他政府性基金及对应专项债务收入安排支出38566万元。

（四）国有资本经营预算安排意见

我县国有企业主要有胜瑞城市建设集团有限公司、财金投资集团有限公司、油气技术开发有限公司、津瑞土地发展有限公司、鲁北国际物流发展有限公司和东津渡文化旅游有限公司；国有参股企业主要有水务发展有限公司和利华益股份有限公司。国有资本经营预算收入来源于国有企业及国有股权的收益上缴。我县国有企业预计无经营收益，其他参股企业预计也无分配股利，尚不具备编制国有资本经营预算的基本条件。

（五）社会保险基金预算安排意见

全县社会保险基金收入预算为57829万元，比2024年增加1.8%。按照各项社保基金支出情况，全年支出预算安排54522万元，比2024年增长9.4%。全县社会保险基金当年收支结3307万元，年末滚存结余107166万元。具体安排情况：

1．机关事业单位基本养老保险基金支出29559万元；

2．城乡居民基本养老保险基金支出24963万元。

三、确保完成预算任务的工作措施

2025年是实现“十四五”规划目标任务的收官之年，做好今年财政工作意义重大。

（一）保持财政收支平稳运行。强化财源建设，完善税收保障，发挥牵头作用，组织协调骨干企业、乡镇街道、非税收入征管部门等责任主体，以进促稳，全力完成6%的年度增收目标。重点做好利华益集团收入的督导协调，充分发挥其对全县收入的牵引拉动作用；做好外来税源、流动税源等一次性收入的争取落实工作，加大企业税收收入清欠力度；加大非税收入组织力度，特别是涉地收入和罚没收入，以及矿业权收益等新增收入的组织入库，盘活处置存量资产，促进非税收入持续增收。严格落实过紧日子要求，强化“三公”经费管理，积极优化财政支出结构，将更多的财政资金用于促发展、保民生。强化预算执行约束，严禁超预算、无预算支出。

（二）聚力支持经济高质量发展。加强财政资源统筹，完善大事要事保障机制，强化县委、县政府决策部署财力保障。用足用好各类争取平台及扶持政策，强化部门配合，全力做好专项债、上级转移支付资金及其他社会融资的争取筹集工作，为全县重点项目建设提供资金保障。持续落实结构性减税降费政策，营造良好政府采购营商环境，激发实体经济和民营企业发展活力。继续落实创业担保贷款贴息等财政金融政策措施，支持县域内中小微企业和实体经济发展。关注跟进新一轮财税体制改革，用足用好财政增量政策，在对接落实中积极谋取改革红利。

（三）更大力度保障改善民生。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保清单内民生支出、人员经费、公用经费等保障到位，不留硬缺口。聚焦社保、医疗、教育、就业、住房等重点领域，接续抓好重点民生实事落实。强化绩效结果应用，持续提高财政资源配置效率和使用效益，把更多的财政资金用在民生急需上，将民生支出占比保持在80%左右，确保基本民生投入只增不减。压实保障责任，对困难乡镇给予支持帮助，精准做好对下资金调度，共渡难关，兜牢“三保底线”。

（四）积极稳妥防范化解风险。严格政府债务限额管理和预算约束，加强政府债务监督检查，及时梳理排查风险隐患。新增举债与当年综合财力、债务化解挂钩，将政府债务率保持在合理区间。积极防范化解城投债务风险，稳妥推进融资平台改革转型。防范国库资金运行风险，健全专项库款管理机制，坚持以收定支、开源节流，有效降低资金运行风险。强化内控管理，严把资金支出关口，守好资金安全底线。

各位代表，今年全县财税任务更加艰巨，责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，在社会各界的大力支持下，认真落实本次会议决议，稳扎稳打、踏踏实实做好各项财政工作，为高水平现代化强县建设提供有力保障。

附件：利津县2024年预算执行情况和2025年预算草案表.pdf